Санта-Клаус, добрый и мудрый старик, занимается своим любимым делом уже много лет. Он любит дарить детям подарки и исполнять их заветные мечты. Но годы идут, и скоро Санта должен будет уйти на покой. Согласно традиции, перед уходом на пенсию он должен найти себе преемника, который будет продолжать его дело.
Санта начинает искать подходящего кандидата и вскоре находит маленького мальчика по имени Николас. Николас сирота, и у него доброе и чистое сердце. Но у него есть один недостаток он боится высоты. Это может помешать ему стать хорошим Сантой, ведь ему придется летать на санях и забираться на крыши домов.
Санта решает помочь Николасу преодолеть свой страх. Он начинает учить его летать на санях и подниматься на крыши. Николас сначала боится, но постепенно начинает привыкать к высоте. Санта учит его быть добрым и щедрым, дарить детям радость и счастье.
Проходит время, и Николас становится настоящим Сантой. Он продолжает дело своего учителя и дарит детям радость и подарки. Его доброта и щедрость помогают ему завоевать сердца детей, и они начинают верить в чудеса.